Planificar nuestro futuro a corto, mediano y largo plazo es responsabilidad de uno mismo como contribuyente, aunque siempre es un buen momento para planificar su futuro financiero, tras un nuevo año, que apenas comienza en unas semanas, puede ser una buena razón para considerar algunas estrategias de planificación contributivas. 

El gobierno ha ajustado algunas normas tributarias, y varios de estos cambios benefician a los trabajadores, a los ahorradores y a la mayoría de los estadounidenses.

Aquí algunos de los cambios importantes que el IRS han modificado en el código tributario y han hecho efectivos para 2023:

Aumento de los límites de aportación al 401(k) y a la cuenta IRA: La cantidad que una persona puede aportar a un plan 401(k) en 2023 ha aumentado en 2,000 dólares, hasta 22,500 dólares. Este cambio también afectará a los planes 403(b), a la mayoría de los planes 457 y al Plan de Ahorro del Gobierno. El límite anual de las aportaciones «de recuperación» para las personas de 50 años o más aumenta en 1,000 dólares, hasta los 7,500 dólares.

El límite anual de las aportaciones a las cuentas IRA aumenta en $500, hasta los $6,500. El límite anual de las aportaciones para los mayores de 50 años se mantiene en $1,000 adicionales. Esto permite a una persona que cumpla 50 años o más en cualquier momento de 2023, y que tenga derecho a una cuenta IRA, aportar un total de $7,500 a su cuenta IRA. Estas cantidades también se aplican a las cuentas IRA Roth, que podrían ser una opción atractiva para muchos trabajadores, especialmente los más jóvenes, pero una Roth, dentro de un plan 401(k), también puede beneficiar a las personas con mayores ingresos. 

Para los contribuyentes solteros y los casados que declaran por separado, la deducción estándar en 2023 aumentará en 900 dólares hasta los $13,850 dólares. Y para las parejas casadas, aumenta 1,800 dólares hasta 27,700 dólares. Para las personas que declaran cabezas de familia (HOH), la deducción estándar aumenta en 1,400 dólares hasta los 20,800 dólares anuales.

Además de la deducción estándar más alta, otro beneficio fiscal oculto es que más ingresos pueden ser tributados a una tasa tributaria más baja. Esto es algo que por lo general pasa desapercibido, pero si las tasas de impuestos se mantienen igual, mientras que la cantidad de ingresos que puede ganar antes de llegar a la siguiente tasa más alta aumenta, entonces usted puede terminar pagando menos impuestos. Si esto le ocurre a usted, este ahorro contributivo, derivado de su mayor deducción estándar, puede ser una cantidad que reserve para planificar su jubilación a largo plazo.

Límites más altos para las cuentas de ahorro para la salud: Un beneficio contributivo cada vez más popular para los trabajadores y las familias son las Cuentas de Ahorro para la Salud (HSA) en estos planes se benefician cuando se combinan con un plan de salud con deducible alto, permiten a las personas ahorrar para gastos antes de impuestos. Además, los activos de estas cuentas pueden invertirse a corto o largo plazo, pueden crecer libres de impuestos siempre que se utilicen para gastos médicos cualificados, y son transferibles.

Para 2023, la aportación máxima anual es de $3,850 ($3,650 en 2022). Para las familias, la cantidad es de $7,750 anuales (7,300 $ de 2022). Para una familia en la tabla con un impuesto o impositivo marginal del 35%, una aportación máxima puede suponer un ahorro en el impuesto federal de 2,713 dólares, más cualquier impuesto estatal y otros beneficios.

En resumen, la combinación de algunas de estas estrategias no sólo ayudará a su plan financiero a largo plazo, sino que también puede reducir su factura fiscal actual.